ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНТЕР" ИНН:0326501002 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90041474 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10076
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16076
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16076
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13551
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16076
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16076
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года760
21103 Выручка за отчетный год21512285
21104 Выручка за предыдущий год22850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19802211
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17174
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17174
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год740
23503 Прочие расходы за отчетный год1010
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16164
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2613
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13551
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13551
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНТЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНТЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНТЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (135)/Стоимость активов (160) = 84.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНТЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (171)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1980+0+0) = 8.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНТЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (171)/Выручка (2151) = 7.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНТЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (135)/Выручка (2151) = 6.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНТЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНТЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНТЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНТЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНТЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.844

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.222

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНТЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (7.95%), рентабельность компании (6.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНТЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить