ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБТРЭЙД" ИНН:0326501186 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90042172 ОКВЭД:51.54

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года42800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года31800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года147631351500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года218220490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года891795391
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17956650
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года16700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года63500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года217049400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года494027240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года217049401901
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года494027240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года107500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года76300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1085773153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7734680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1085416724
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года416722560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года108541670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года416722560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года217049401901
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года494027240
21103 Выручка за отчетный год27329296179804
21104 Выручка за предыдущий год29617185870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27133285729519
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28064180060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19610450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15535810
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год50800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19610450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10455810
23403 Прочие доходы за отчетный год67923911
23404 Прочие доходы за предыдущий год23900
23503 Прочие расходы за отчетный год485918117
23504 Прочие расходы за предыдущий год9181710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3903660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3664100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год787436
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год74820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год312292143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2923280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТРЭЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТРЭЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТРЭЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (312)/Стоимость активов (2170) = 14.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТРЭЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (196)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27133+0+0) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТРЭЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (196)/Выручка (27329) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТРЭЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (312)/Выручка (27329) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТРЭЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТРЭЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТРЭЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТРЭЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТРЭЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.18

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1

Индекс Альтмана Z = 6.009

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТРЭЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (0.72%), рентабельность компании (1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТРЭЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить