Общество с ограниченной ответственностью "Техномаш" ИНН:0326501370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90043007 ОКВЭД:51.87.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года530000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года530000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5305305300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года53053000
12103 Запасы на конец отчетного года9961520984231
12104 Запасы на конец предыдущего года152094424715
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года41000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5217281129982285
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года233230392262975
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года139416639151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4166381585
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года385000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года438000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6737474746210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4747462126670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7267527751512667
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года527751512667995
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2260000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1413000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года227514281003434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1428100343441
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4992384941482233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года384941482233954
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4992384941480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3849414822330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7267527751512667
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года527751512667995
21103 Выручка за отчетный год1888011575105386479
21104 Выручка за предыдущий год11575105386479844
21203 Себестоимость продаж за отчетный год164171101983055973
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1101998045973810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год246355622330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5567345060
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1395000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год106855622330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5567345060
23503 Прочие расходы за отчетный год97151915
23504 Прочие расходы за предыдущий год720151
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10595497140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5497144910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21212414598
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год124145987
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год847425569393
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42556939326
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год847000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год425000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техномаш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техномаш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техномаш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (847)/Стоимость активов (7267) = 11.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техномаш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1068)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16417+1395+0) = 6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техномаш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1068)/Выручка (18880) = 5.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техномаш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (847)/Выручка (18880) = 4.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техномаш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техномаш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техномаш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техномаш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техномаш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.24

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.456

Индекс Альтмана Z = 3.416

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техномаш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (5.66%), рентабельность компании (4.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техномаш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить