ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИКМЕД" ИНН:0326501482 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90043303 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года506191628110
11504 Основные средства на конец предыдущего года162811010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года650000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года506192278110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года227811010
12103 Запасы на конец отчетного года40266196053154
12104 Запасы на конец предыдущего года1960531542563
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года18600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года536361959360443
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года195936044316647
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года179661382245
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1382245292
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года189300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1139475302063642
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года530206364219502
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1645667580163652
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года758016365219512
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3463300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3852600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34643385363473
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3853634738051
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года282493438041970
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года343804197010475
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года282493438041970
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года343804197010475
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101674288518209
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года288518209986
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101674288518209
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года288518209986
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1645667580163652
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года758016365219512
21103 Выручка за отчетный год154888532101708752
21104 Выручка за предыдущий год532101708752161952
21203 Себестоимость продаж за отчетный год989104983230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4983237044230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5597833778708752
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год337784329161952
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3740700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1857133778708752
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год337784329161952
23403 Прочие доходы за отчетный год334300
23503 Прочие расходы за отчетный год60460704423
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15868337784329
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33778432910051
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28146756866
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год67568662010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13054270223463
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2702234638041
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1305400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2702200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКМЕД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКМЕД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКМЕД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13054)/Стоимость активов (164566) = 7.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКМЕД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18571)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (98910+37407+0) = 13.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКМЕД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18571)/Выручка (154888) = 11.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКМЕД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13054)/Выручка (154888) = 8.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКМЕД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКМЕД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКМЕД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКМЕД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКМЕД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.075

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.267

Индекс Альтмана Z = 1.675

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.675<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКМЕД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (11.99%), рентабельность компании (8.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКМЕД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить