Общество с ограниченной ответственностью "Форест" ИНН:0326501718 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90043929 ОКВЭД:45.21.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года52912810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года66111461
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1114610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года474851635
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года485163525
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11321281824
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2128182435
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11321281824
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2128182435
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-144428220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42822013
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года162513600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25775244
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7524422
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25717001604
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1700160422
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11321281824
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2128182435
21103 Выручка за отчетный год8184927510171
21104 Выручка за предыдущий год927510171346
21203 Себестоимость продаж за отчетный год827889748547
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89748547261
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-943011624
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год301162485
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-943011624
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год301162485
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-943011624
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год301162485
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5093244
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9324413
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1442081380
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год208138072

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Форест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Форест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Форест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-144)/Стоимость активов (113) = -127.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Форест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-94)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8278+0+0) = -1.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Форест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-94)/Выручка (8184) = -1.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Форест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-144)/Выручка (8184) = -1.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Форест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Форест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.274

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.274

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.832

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.56

Индекс Альтмана Z = -18.69

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Форест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (-1.27), рентабельность продукции (-1.15%), рентабельность компании (-1.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Форест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить