ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАЙМАН" ИНН:0326502101 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90044892 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10401363335
11504 Основные средства на конец предыдущего года1363335101
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10401364335
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1363335101
12103 Запасы на конец отчетного года60405
12104 Запасы на конец предыдущего года4051
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10389101226064
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1012259792820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8189100164747
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100164748489
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года861070
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года107850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года187232028510816
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20285108173310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года197632164811151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21648111513411
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года650196260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года962640230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года675198764273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года98764273-119
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года120
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года210
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года121
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года904491685651
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года916856513057
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года8110
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1100
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года396025920
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года259212270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13012117716877
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1177168783530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года197632164811151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21648111513411
21103 Выручка за отчетный год805106628451897
21104 Выручка за предыдущий год662845189735042
21203 Себестоимость продаж за отчетный год649895044347027
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год504433658534257
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15521158414870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1584115312785
22203 Управленческие расходы за отчетный год1017288050
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8805104420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год534970364870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70364870785
23403 Прочие доходы за отчетный год884114212
23404 Прочие доходы за предыдущий год1142120
23503 Прочие расходы за отчетный год117119129
23504 Прочие расходы за предыдущий год1191281154
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год611670314953
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70314954-369
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год124314281033
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год142810340
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-19-230
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-23-440
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год110
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год487456023920
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56023919-369
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год487456020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год560239190
32003 Величина капитала на 312502500
32007 Величина капитала на 31962640230
32008 Величина капитала на 31987642730
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))487556030
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)487556030
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))487556030
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)487556030
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))800000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)800000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))800000
33278 Дивиденды (ИТОГО)800000
33003 Величина капитала на 312502500
33007 Величина капитала на 31650196260
33008 Величина капитала на 31675198760
36003 Чистые активы на 31675998870
36004 Чистые активы на 31988642730
41103 Поступления – всего за отчетный год80551640930
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год80551640930
41203 Платежи – всего за отчетный год74378576480
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год442671180
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год54636387130
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год112623490
41293 Прочие платежи за отчетный год1419094680
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год617364450
43203 Платежи – всего за отчетный год800000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год800000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-800000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-182752680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАЙМАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАЙМАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАЙМАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4874)/Стоимость активов (19763) = 24.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАЙМАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5349)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64989+0+10172) = 7.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАЙМАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5349)/Выручка (80510) = 6.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАЙМАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4874)/Выручка (80510) = 6.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАЙМАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАЙМАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАЙМАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАЙМАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАЙМАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.49

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.247

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.309

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.519

Индекс Альтмана Z = 6.641

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАЙМАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (6.64%), рентабельность компании (6.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАЙМАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить