ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАГНИТ" ИНН:0326502133 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90045029 ОКВЭД:51.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года375257325360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34757402262169515738
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4022621695157380
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года51413400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года134000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3527140735242740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4073524274183040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35271407352427418304
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4073524274183040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100001000000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100001000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29529500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29527700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10295102951027710057
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1029510277100570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2497630440139978247
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года304401399782470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2497630440139970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года304401399782470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35271407352427418304
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4073524274183040
21104 Выручка за предыдущий год231914871112460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20657746118890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2547125-6430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9317900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год179643000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-93756950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год75695-6430
23403 Прочие доходы за отчетный год1202105736
23404 Прочие доходы за предыдущий год21057360
23503 Прочие расходы за отчетный год275452521
23504 Прочие расходы за предыдущий год54525210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23275720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год455140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19220580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1922000
32003 Величина капитала на 31100001000000
32007 Величина капитала на 3129527800
32008 Величина капитала на 31102951027800
33003 Величина капитала на 31100001000000
33007 Величина капитала на 3129529600
33008 Величина капитала на 31102951029600
36003 Чистые активы на 31102951029500
36004 Чистые активы на 31102951027700
41103 Поступления – всего за отчетный год33992188100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2851852200
41193 Прочие поступления за отчетный год3114335900
41203 Платежи – всего за отчетный год33992188700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год709258300
41293 Прочие платежи за отчетный год26901926800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (35271) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-93)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+93+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-93)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.292

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.412

Индекс Альтмана Z = 2.348

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.348<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.39), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить