ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГОЛАЙНС" ИНН:0326502221 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90045236 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года62580847
11504 Основные средства на конец предыдущего года5808475
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года724000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7302580847
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5808475
12104 Запасы на конец предыдущего года112432045727037
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года135065464312287
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100681228713989
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3230374
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2303742204
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года135096611633118
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года215413311843230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208116669633965
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года221213396543235
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4214-4256-4426
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4256-4426-4546
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года250257095238391
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года263773839147781
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года250257095238391
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года263773839147781
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208116669633965
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года221213396543235
21103 Выручка за отчетный год64712898822671
21104 Выручка за предыдущий год289882267133704
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63522909322492
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год290932249234820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год119-105179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-105179-1116
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год119-105179
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-105179-1116
23403 Прочие доходы за отчетный год624690
23404 Прочие доходы за предыдущий год46900
23503 Прочие расходы за отчетный год10712629
23504 Прочие расходы за предыдущий год1262959
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год74238150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год238150-4520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год326830
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год683036
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42170120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год170120-4556

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГОЛАЙНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГОЛАЙНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГОЛАЙНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (20811) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГОЛАЙНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6352+0+0) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГОЛАЙНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (119)/Выручка (6471) = 1.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГОЛАЙНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (6471) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГОЛАЙНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГОЛАЙНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГОЛАЙНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГОЛАЙНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГОЛАЙНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.553

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.168

Индекс Альтмана Z = -3.771

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГОЛАЙНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (1.84%), рентабельность компании (0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГОЛАЙНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить