Общество с ограниченной ответственностью "СОЛНЫШКО" ИНН:0326502430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90045822 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года126261010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1080075
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года108126260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года126263930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1081262691
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1262639310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года731021073
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1021032910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35241618
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2416690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3524160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2416690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1081262691
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1262639310
21103 Выручка за отчетный год3921575835243960
21104 Выручка за предыдущий год5758352439600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3842564334533881
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5643345338810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год79115710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11571790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год79115710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11571790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год79115710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11571790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1623316
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год233160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63926863
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9268630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СОЛНЫШКО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СОЛНЫШКО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СОЛНЫШКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63)/Стоимость активов (108) = 58.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СОЛНЫШКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (79)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3842+0+0) = 2.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СОЛНЫШКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (79)/Выручка (3921) = 2.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СОЛНЫШКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63)/Выручка (3921) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СОЛНЫШКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОЛНЫШКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОЛНЫШКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОЛНЫШКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СОЛНЫШКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.676

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.583

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.731

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.086

Индекс Альтмана Z = 13.438

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СОЛНЫШКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.09), коэффициент текущей ликвидности (3.09), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (2.01%), рентабельность компании (1.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СОЛНЫШКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить