ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СП-ИНВЕСТ" ИНН:0326503017 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90047608 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года456100
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года477200
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года460100
11503 Основные средства на конец отчетного года18637217627633
11504 Основные средства на конец предыдущего года2176276330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года277992653412616
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26534126165101
12103 Запасы на конец отчетного года12218105635217
12104 Запасы на конец предыдущего года1056252170
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года104900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года18100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8690708213182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58471318266
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1623800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года105400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2486
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года382341764718403
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1764618403152
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года660324418131019
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44180310195253
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года856100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года856100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-293800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88885625-5064
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5623-5064-286
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2378880524056
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8805240565080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года547662975112027
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2975112027459
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года571443855636083
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38556360835539
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года660324418131019
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44180310195253
21103 Выручка за отчетный год1687228698229935
21104 Выручка за предыдущий год86982299350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1293088454934446
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7925334446282
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год394142433-4511
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7729-4511-282
22203 Управленческие расходы за отчетный год1567800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год529800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год237362433-4511
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2431-4511-282
23303 Проценты к уплате за отчетный год23700
23403 Прочие доходы за отчетный год316683
23404 Прочие доходы за предыдущий год66830
23503 Прочие расходы за отчетный год17647291157
23504 Прочие расходы за предыдущий год29115714
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58832208-4585
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2206-4585-296
24603 Прочее за отчетный год3700
24604 Прочее за предыдущий год220600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58462128-4793
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год584600
36003 Чистые активы на 31888800
36004 Чистые активы на 31562300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СП-ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СП-ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СП-ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5846)/Стоимость активов (66032) = 8.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СП-ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23736)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (129308+0+15678) = 16.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СП-ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23736)/Выручка (168722) = 14.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СП-ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5846)/Выручка (168722) = 3.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СП-ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СП-ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СП-ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СП-ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СП-ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.156

Индекс Альтмана Z = -0.588

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СП-ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (14.07%), рентабельность компании (3.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СП-ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить