Общество с ограниченной ответственностью "Ом Нефть" ИНН:0326503546 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90049576 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5625625991
12104 Запасы на конец предыдущего года56259910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года264726479468
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года264794680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6666198
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года661980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3275327515657
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3275156570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3275327515657
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3275156570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года229622962498
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года229624980
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года85485411692
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года854116920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1251251467
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12514670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97997913159
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года979131590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3275327515657
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3275156570
21104 Выручка за предыдущий год14362472100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13571453980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79118120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79118120
23304 Проценты к уплате за предыдущий год53114200
23504 Прочие расходы за предыдущий год971970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1631950
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1434720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20-2770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ом Нефть

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ом Нефть

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ом Нефть

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3275) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ом Нефть

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ом Нефть

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ом Нефть

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ом Нефть

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ом Нефть

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ом Нефть

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ом Нефть

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ом Нефть

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.962

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.345

Индекс Альтмана Z = 8.773

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ом Нефть

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (2.77), коэффициент текущей ликвидности (3.35), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ом Нефть

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить