ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАГНИТ ТЕРМИНАЛ" ИНН:0326503730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38610215 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3820835657237419985
12104 Запасы на конец предыдущего года356572374199850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года949611240964846032260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12409648334322600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года426618176725
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66181767250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133211171371739680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17137173968422700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1332111713717397842280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17137173978422800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2409222100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2221118700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года241922311197337
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года223111973370
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5079589500100000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года895001000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79997796406278141943
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7964062781419430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года130792169140727810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16914072781419430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1332111713717397842280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17137173978422800
21103 Выручка за отчетный год102461232619226980194112
21104 Выручка за предыдущий год2326192269801941120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77627169623231275197549
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1696231868221975490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2483462996-42950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6299640158-34370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год401395123000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год512304445300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1530511766-42950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11766-4295-34370
23303 Проценты к уплате за отчетный год9444576400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5764000
23403 Прочие доходы за отчетный год266879885127897859
23404 Прочие доходы за предыдущий год98851278978590
23503 Прочие расходы за отчетный год17041459373894013
23504 Прочие расходы за предыдущий год14593738940130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год234129411050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год129411054090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4725922182
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год259221820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1871035884327
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10358843270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год187103500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год103588400
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 312221118600
32008 Величина капитала на 312231119600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))188103500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)188103500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))188103500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)188103500
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 312409222100
33008 Величина капитала на 312419223100
36003 Чистые активы на 312419223100
36004 Чистые активы на 312231119700
41103 Поступления – всего за отчетный год23375845214900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11253323730100
41193 Прочие поступления за отчетный год12122521484800
41203 Платежи – всего за отчетный год20312049479900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11905027755400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2189293000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1622300
41293 Прочие платежи за отчетный год8186521409200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год30638-4265000
43203 Платежи – всего за отчетный год372141250000
43293 Прочие платежи за отчетный год372141250000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-372144750000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6576485000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ ТЕРМИНАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ ТЕРМИНАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ ТЕРМИНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (187)/Стоимость активов (133211) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ ТЕРМИНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77627+40139+0) = -13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ ТЕРМИНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15305)/Выручка (102461) = -14.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ ТЕРМИНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (187)/Выручка (102461) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ ТЕРМИНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ ТЕРМИНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ ТЕРМИНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ ТЕРМИНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ ТЕРМИНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.399

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 2.653

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ ТЕРМИНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-14.94%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ ТЕРМИНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить