Общество с ограниченной ответственностью "Изодом-Байкал" ИНН:0326503761 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38610267 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года382431481
11504 Основные средства на конец предыдущего года4314810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года382431481
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4314810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100210021157
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100211571499
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100210021193
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100211931597
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года138414331674
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года143316741597
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6043-5993-7827
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5993-7827-345
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года731673169493
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года731694931942
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1111108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года742774269501
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года742695011942
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года138414331674
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года143316741597
21104 Выручка за предыдущий год7662720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5080013705
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год800137050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-50-724-7433
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-724-74330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-50-724-7433
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-724-74330
23404 Прочие доходы за предыдущий год2650290
23504 Прочие расходы за предыдущий год2790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-501924-7483
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1924-74830
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-501834-7483
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1834-74830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Изодом-Байкал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Изодом-Байкал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Изодом-Байкал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-50)/Стоимость активов (1384) = -3.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Изодом-Байкал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Изодом-Байкал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-50)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Изодом-Байкал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-50)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Изодом-Байкал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Изодом-Байкал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Изодом-Байкал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Изодом-Байкал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Изодом-Байкал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.644

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.814

Индекс Альтмана Z = 3.011

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Изодом-Байкал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (-4.37), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (2413.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Изодом-Байкал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить