ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОННЫЙ ОСТРОВ" ИНН:0326503793 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38610310 ОКВЭД:65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года998669986699866
11504 Основные средства на конец предыдущего года998669986699866
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года998669986699866
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года998669986699866
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81152141
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года152141133
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года670
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года701
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года87159141
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года159141134
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99953100025100007
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100025100007100000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-112900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-57800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1115-568-541
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-568-541-418
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года94586100591100546
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100591100546100418
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года648222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101068100593100548
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100593100548100418
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99953100025100007
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100025100007100000
21104 Выручка за предыдущий год11000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1571130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-157-30
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-157-30
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1000
23503 Прочие расходы за отчетный год1017122
23504 Прочие расходы за предыдущий год17122428
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-167-20-122
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-27-122-428
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-167-27-122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-27-122-428
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2700
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-57800
32008 Величина капитала на 31-56800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))55100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)55100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))55100
33218 Убыток (ИТОГО)55100
33003 Величина капитала на 311400
33007 Величина капитала на 31-112900
33008 Величина капитала на 31-111500
36003 Чистые активы на 31-111500
36004 Чистые активы на 31-56800
42103 Поступления – всего за отчетный год640000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год640000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год640000
43103 Поступления – всего за отчетный год400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период640400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОННЫЙ ОСТРОВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОННЫЙ ОСТРОВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОННЫЙ ОСТРОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-167)/Стоимость активов (99953) = -0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОННЫЙ ОСТРОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (157+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОННЫЙ ОСТРОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-157)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОННЫЙ ОСТРОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-167)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОННЫЙ ОСТРОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОННЫЙ ОСТРОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОННЫЙ ОСТРОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОННЫЙ ОСТРОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОННЫЙ ОСТРОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.011

Индекс Альтмана Z = -0.451

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОННЫЙ ОСТРОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-24.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОННЫЙ ОСТРОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить