ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАНЛАБ" ИНН:0326503916 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38610600 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года25000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1703110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1049076
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3549076
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2603870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35490387
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2603870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года34400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35410353
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2603530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35490387
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2603870
21103 Выручка за отчетный год63134114489
21104 Выручка за предыдущий год411448920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62194092455
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год386445490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год942234
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2503430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год942234
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2503430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год942234
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2503430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год940-17
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2502920
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25000
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3125000
32008 Величина капитала на 3126000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3134400
33008 Величина капитала на 3135400
36003 Чистые активы на 3135400
36004 Чистые активы на 3126000
41103 Поступления – всего за отчетный год631300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год631300
41203 Платежи – всего за отчетный год629900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год611800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год600
41293 Прочие платежи за отчетный год17500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАНЛАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАНЛАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАНЛАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94)/Стоимость активов (354) = 26.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАНЛАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (94)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6219+0+0) = 1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАНЛАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (94)/Выручка (6313) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАНЛАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94)/Выручка (6313) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАНЛАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАНЛАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАНЛАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАНЛАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАНЛАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.266

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.266

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.365

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАНЛАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.49%), рентабельность компании (1.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАНЛАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить