Общество с ограниченной ответственностью "Белая берёза" ИНН:0326503994 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38610801 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35836560
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8365600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35838378
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8383780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35838378
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8383780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29736655
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7366550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6101723
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1017230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6101723
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1017230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35838378
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8383780
21103 Выручка за отчетный год125292264254
21104 Выручка за предыдущий год2922642540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15426900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26923600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2923264254
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23282540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29232858
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2328580
23503 Прочие расходы за отчетный год6564
23504 Прочие расходы за предыдущий год5640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-35182254
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1822540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год91100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год111100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4471145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год711450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Белая берёза

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Белая берёза

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Белая берёза

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-44)/Стоимость активов (35) = -125.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Белая берёза

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (154+0+0) = -18.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Белая берёза

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-29)/Выручка (125) = -23.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Белая берёза

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-44)/Выручка (125) = -35.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Белая берёза

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белая берёза

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белая берёза

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белая берёза

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Белая берёза

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.829

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.257

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.833

Индекс Альтмана Z = -0.305

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Белая берёза

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.83), коэффициент быстрой ликвидности (5.83), коэффициент текущей ликвидности (5.83), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (-23.2%), рентабельность компании (-35.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Белая берёза

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить