ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТРОПОЛЬ-ЭКСПРЕСС" ИНН:0326504042 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38610959 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года373080
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года99118963
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1896315
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105349763
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4986315
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105349763
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4976315
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года493247-153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года247-153-242
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года130130130
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года130130130
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года130130130
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года130130130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года544122
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4122123
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3767964
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79644
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43012086
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12086127
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105349763
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4976315
21103 Выручка за отчетный год1756475841942
21104 Выручка за предыдущий год758419420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1711370761773
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год707617730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год451508169
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5081690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год451508169
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5081690
23303 Проценты к уплате за отчетный год131934
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19340
23403 Прочие доходы за отчетный год1093435
23404 Прочие доходы за предыдущий год4350
23503 Прочие расходы за отчетный год112413251
23504 Прочие расходы за предыдущий год56510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40740089
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год476890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22940089
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год476890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРОПОЛЬ-ЭКСПРЕСС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРОПОЛЬ-ЭКСПРЕСС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРОПОЛЬ-ЭКСПРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (229)/Стоимость активов (1053) = 21.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРОПОЛЬ-ЭКСПРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (451)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17113+0+0) = 2.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРОПОЛЬ-ЭКСПРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (451)/Выручка (17564) = 2.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРОПОЛЬ-ЭКСПРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (229)/Выручка (17564) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРОПОЛЬ-ЭКСПРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРОПОЛЬ-ЭКСПРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРОПОЛЬ-ЭКСПРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРОПОЛЬ-ЭКСПРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРОПОЛЬ-ЭКСПРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.643

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.217

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.387

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.88

Индекс Альтмана Z = 8.45

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРОПОЛЬ-ЭКСПРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.3), коэффициент быстрой ликвидности (2.39), коэффициент текущей ликвидности (2.45), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (2.57%), рентабельность компании (1.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРОПОЛЬ-ЭКСПРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить