ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОСЕТЬНАЛАДКА" ИНН:0326504420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38611924 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года164550180
11504 Основные средства на конец предыдущего года45501800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года164550180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года45501800
12103 Запасы на конец отчетного года5784792070
12104 Запасы на конец предыдущего года47920700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6267476256991212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4762569912120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20781
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6847524159840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5241598412130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68635286110021213
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52861100212130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2319-5404071766
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-54040717660
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2718502447920
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5024479200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2718502447920
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5024479200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года242114800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1826560991447
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5609914470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года182680221390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80221394470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68635286110021213
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52861100212130
21103 Выручка за отчетный год1303211734187973000
21104 Выручка за предыдущий год117341879730000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год944414101139351584
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141011393515840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3588-236748620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2367486214160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3588-236748620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2367486214160
23303 Проценты к уплате за отчетный год3248732610
23304 Проценты к уплате за предыдущий год87326100
23503 Прочие расходы за отчетный год2481371471470
23504 Прочие расходы за предыдущий год13714714700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3016-461141300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-461141309460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1570826189
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2859-46113304757
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-461133047570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЬНАЛАДКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЬНАЛАДКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЬНАЛАДКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2859)/Стоимость активов (6863) = 41.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЬНАЛАДКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3588)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9444+0+0) = 37.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЬНАЛАДКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3588)/Выручка (13032) = 27.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЬНАЛАДКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2859)/Выручка (13032) = 21.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЬНАЛАДКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЬНАЛАДКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЬНАЛАДКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЬНАЛАДКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЬНАЛАДКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.732

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.417

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.439

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.51

Индекс Альтмана Z = 9.647

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЬНАЛАДКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.43), коэффициент текущей ликвидности (3.75), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (27.53%), рентабельность компании (21.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЬНАЛАДКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить