ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САРМА" ИНН:0326504677 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38612533 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1348514161399
11504 Основные средства на конец предыдущего года141613990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1348514161399
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года141613990
12103 Запасы на конец отчетного года26336177483
12104 Запасы на конец предыдущего года6177482442
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года75200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года69400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82412925147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5985146107
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1609
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года423174855630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74855628558
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17716216456029
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года216466029558
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года719200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года633700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72026347-751
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6347-75075
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года557052630
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года526300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года557052630
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года526300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года112821106655
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21106655480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38167925125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79251243
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4944100356780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100356779483
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17716216456029
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года216456029558
21103 Выручка за отчетный год2019111719168
21104 Выручка за предыдущий год1171916885
21203 Себестоимость продаж за отчетный год183302733970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год162097013
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18618986-802
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10099-80272
22103 Коммерческие расходы за отчетный год37700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6900
22203 Управленческие расходы за отчетный год267300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год104400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11898986-802
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8986-80272
23303 Проценты к уплате за отчетный год5960
23304 Проценты к уплате за предыдущий год600
23403 Прочие доходы за отчетный год38750
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год7110124
23504 Прочие расходы за предыдущий год101247
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9328884-826
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8884-82665
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год178600
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год178600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8547098-826
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7098-82665
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год85400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год709800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (854)/Стоимость активов (17716) = 4.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1189)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18330+377+2673) = -5.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1189)/Выручка (20191) = -5.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (854)/Выручка (20191) = 4.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.685

Индекс Альтмана Z = 0.67

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (-5.89%), рентабельность компании (4.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить