Общество с ограниченной ответственностью "Крона" ИНН:0326504691 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38612556 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года712472007275
11504 Основные средства на конец предыдущего года720072757351
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года712472007275
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года720072757351
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1301383019197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года921919716835
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1662500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года955200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года103055
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41865522
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года168581383019252
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138301925216857
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года239822103026528
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210302652824208
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года901600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года901600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1489900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1196100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года239152097726481
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года209772648124159
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года675347
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года534749
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года675347
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года534749
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года239822103026528
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210302652824208
21103 Выручка за отчетный год234823862256
21104 Выручка за предыдущий год238622561121
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год234811631205
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23861205518
22103 Коммерческие расходы за отчетный год119200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год122300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год115611631205
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11631205518
23203 Проценты к получению за отчетный год188900
23204 Проценты к получению за предыдущий год147800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год304526412419
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год264124191049
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10714497
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1449752
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год293824972322
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24972322997
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год293800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год249700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крона

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крона

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крона

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2938)/Стоимость активов (23982) = 12.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крона

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1192+0) = 96.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крона

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1156)/Выручка (2348) = 49.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крона

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2938)/Выручка (2348) = 125.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крона

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крона

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крона

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крона

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крона

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.7

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.123

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 356.94

Индекс Альтмана Z = 380.633

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крона

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.54), коэффициент быстрой ликвидности (3.48), коэффициент текущей ликвидности (3.48), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (49.23%), рентабельность компании (125.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крона

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить