Общество с ограниченной ответственностью "Байкал-Альптур" ИНН:0326504814 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38612875 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4553982
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5212623
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2126230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года460251705
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2517050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года460251705
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2517050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-24211690
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2116900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4844015
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4844015
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года460251705
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2517050
21103 Выручка за отчетный год128015874663
21104 Выручка за предыдущий год158746630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год147814254141
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год142541410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-198162522
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1625220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-198162522
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1625220
23403 Прочие доходы за отчетный год212
23404 Прочие доходы за предыдущий год120
23503 Прочие расходы за отчетный год1169
23504 Прочие расходы за предыдущий год690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-207157515
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1575150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3848140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год481400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-245109375
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1093750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Байкал-Альптур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Байкал-Альптур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Байкал-Альптур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-245)/Стоимость активов (460) = -53.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Байкал-Альптур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-198)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1478+0+0) = -13.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Байкал-Альптур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-198)/Выручка (1280) = -15.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Байкал-Альптур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-245)/Выручка (1280) = -19.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Байкал-Альптур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкал-Альптур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкал-Альптур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкал-Альптур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Байкал-Альптур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.533

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.45

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.05

Индекс Альтмана Z = -5.155

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Байкал-Альптур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-15.47%), рентабельность компании (-19.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Байкал-Альптур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить