ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЭРГЭН-БАТОР" ИНН:0326504853 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38612941 ОКВЭД:55.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года775103417511052
11504 Основные средства на конец предыдущего года1034121410520
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10141052523489
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года105210604890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1789208622740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2086227415410
12103 Запасы на конец отчетного года26652559290770
12104 Запасы на конец предыдущего года25592641700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года178653336823326
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года333610893260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2775617132098
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6171320980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года233051206669390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1206669394040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года250941415292131945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14152921319450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-107701-68665-21736-2204
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-68665-21736-22040
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10666650913186203900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года509131862039000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10666650913186200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года509131862039000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1221348503234242
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года485032342420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года139152705490957
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27054909570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2612831904123290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31904123292490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года250941415292131945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14152921319450
21103 Выручка за отчетный год563974390057270
21104 Выручка за предыдущий год43900572700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8750886109232732714
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год861092327327140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-31111-42209-175460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-42209-17546-27140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-31111-42209-175460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-42209-17546-27140
23303 Проценты к уплате за отчетный год7363335059142
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3350591420
23403 Прочие доходы за отчетный год238149560
23404 Прочие доходы за предыдущий год49564900
23503 Прочие расходы за отчетный год203418597610
23504 Прочие расходы за предыдущий год185976100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-38127-46923-182070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-46923-18207-22760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год57600-489
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-38703-46923-18207-2277
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-46923-18207-22770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭРГЭН-БАТОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭРГЭН-БАТОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭРГЭН-БАТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-38703)/Стоимость активов (25094) = -154.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭРГЭН-БАТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-31111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (87508+0+0) = -35.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭРГЭН-БАТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-31111)/Выручка (56397) = -55.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭРГЭН-БАТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-38703)/Выручка (56397) = -68.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭРГЭН-БАТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭРГЭН-БАТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭРГЭН-БАТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭРГЭН-БАТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭРГЭН-БАТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.374

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.542

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.519

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.811

Индекс Альтмана Z = -13.633

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭРГЭН-БАТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-4.29), рентабельность продукции (-55.16%), рентабельность компании (-68.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭРГЭН-БАТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить