ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСПЕРТ-ФИНАНС - УЛАН-УДЭ" ИНН:0326504902 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38613069 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года309622970427926
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29704279260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1471841050
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18410500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года311092988828976
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29888289760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года311092988828976
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29888289760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7861247226556
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12472265560
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9629220
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года92200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9629220
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года92200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29361164872413
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1648724130
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29361164942420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1649424200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года311092988828976
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29888289760
21103 Выручка за отчетный год51151341246679
21104 Выручка за предыдущий год13412466790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3693161313373
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1613133730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14221179933306
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11799333060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14221179933306
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11799333060
23403 Прочие доходы за отчетный год1741326667
23404 Прочие доходы за предыдущий год13266670
23503 Прочие расходы за отчетный год52672105
23504 Прочие расходы за предыдущий год721050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10701305333868
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13053338680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2945912099
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59120990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7761246231769
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12462317690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ-ФИНАНС - УЛАН-УДЭ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ-ФИНАНС - УЛАН-УДЭ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ-ФИНАНС - УЛАН-УДЭ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (776)/Стоимость активов (31109) = 2.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ-ФИНАНС - УЛАН-УДЭ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1422)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3693+0+0) = 38.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ-ФИНАНС - УЛАН-УДЭ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1422)/Выручка (5115) = 27.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ-ФИНАНС - УЛАН-УДЭ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (776)/Выручка (5115) = 15.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ-ФИНАНС - УЛАН-УДЭ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ-ФИНАНС - УЛАН-УДЭ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ-ФИНАНС - УЛАН-УДЭ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ-ФИНАНС - УЛАН-УДЭ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ-ФИНАНС - УЛАН-УДЭ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.056

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = 0.705

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ-ФИНАНС - УЛАН-УДЭ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (27.8%), рентабельность компании (15.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ-ФИНАНС - УЛАН-УДЭ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить