Общество с ограниченной ответственностью "АПК Верхнеудинский" ИНН:0326504934 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38613099 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года207020702070
11504 Основные средства на конец предыдущего года207020702070
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4200
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года211220992086
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года210020862074
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года25200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30254
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22254
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года325812
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42649
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6258266
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года258266263
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года211823572352
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года235823522337
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-43000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-420-115-54
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-115-54-4
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года251500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года244700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года251500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года244700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года232519
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года261914
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2324722406
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2624062341
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года211823572352
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года235823522337
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5500
23303 Проценты к уплате за отчетный год1292
23304 Проценты к уплате за предыдущий год920
23503 Прочие расходы за отчетный год3041148
23504 Прочие расходы за предыдущий год116014
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-316-61-50
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-75-50-14
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год5100
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1200
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-304-62-50
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-61-50-14
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-30400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6100
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-12500
32008 Величина капитала на 31-11500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)30500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30500
33218 Убыток (ИТОГО)30500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-43000
33008 Величина капитала на 31-42000
36003 Чистые активы на 31-42000
36004 Чистые активы на 31-11500
41203 Платежи – всего за отчетный год6700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6700
43103 Поступления – всего за отчетный год6700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год6700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АПК Верхнеудинский

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АПК Верхнеудинский

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АПК Верхнеудинский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-304)/Стоимость активов (2118) = -14.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АПК Верхнеудинский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АПК Верхнеудинский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АПК Верхнеудинский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-304)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АПК Верхнеудинский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АПК Верхнеудинский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АПК Верхнеудинский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АПК Верхнеудинский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АПК Верхнеудинский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.149

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.165

Индекс Альтмана Z = -1.696

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АПК Верхнеудинский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АПК Верхнеудинский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить