ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОСТОК-ЗАПАД" ИНН:0326505053 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38613372 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года480250
12104 Запасы на конец предыдущего года2500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5545
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года535295
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года535295
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года385174
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года150121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года150121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года535295
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2950
21103 Выручка за отчетный год68084044
21104 Выручка за предыдущий год40440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59003880
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год908164
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год908164
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год908164
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год908164
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-ЗАПАД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-ЗАПАД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-ЗАПАД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (908)/Стоимость активов (535) = 169.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-ЗАПАД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (908)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5900+0+0) = 15.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-ЗАПАД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (908)/Выручка (6808) = 13.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-ЗАПАД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (908)/Выручка (6808) = 13.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-ЗАПАД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-ЗАПАД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-ЗАПАД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-ЗАПАД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-ЗАПАД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.72

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.697

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.697

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.567

Индекс Альтмана Z = 24.355

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-ЗАПАД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (3.57), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (13.34%), рентабельность компании (13.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-ЗАПАД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить