Общество с ограниченной ответственностью "Семерочка" ИНН:0326505600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38615081 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1113142
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1113142
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13470
21103 Выручка за отчетный год20211353956
21104 Выручка за предыдущий год135310550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19001258824
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год125810160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год121950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год95390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год121950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год95390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год121950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год95240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1210132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Семерочка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Семерочка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Семерочка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (121)/Стоимость активов (11) = 1100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Семерочка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1900+0+0) = 6.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Семерочка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (121)/Выручка (2021) = 5.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Семерочка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (121)/Выручка (2021) = 5.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Семерочка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Семерочка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Семерочка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Семерочка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Семерочка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.909

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10

Индекс Альтмана Z = 126.243

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Семерочка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11), коэффициент быстрой ликвидности (11), коэффициент текущей ликвидности (11), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (5.99%), рентабельность компании (5.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Семерочка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить