Общество с ограниченной ответственностью "МехКом" ИНН:0326505889 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38615773 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2421
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2124
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года60
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4249
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4944
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4249
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4944
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3546
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года314
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года314
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4249
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4944
21103 Выручка за отчетный год1499276
21104 Выручка за предыдущий год276209
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1458243
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год243181
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4133
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3328
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4133
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3328
23503 Прочие расходы за отчетный год1013
23504 Прочие расходы за предыдущий год1310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2018
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год64
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2516
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1614
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МехКом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МехКом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МехКом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (42) = 59.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МехКом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1458+0+0) = 2.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МехКом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41)/Выручка (1499) = 2.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МехКом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (1499) = 1.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МехКом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МехКом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МехКом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МехКом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МехКом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.595

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.738

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5

Индекс Альтмана Z = 17.614

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МехКом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.43), коэффициент быстрой ликвидности (5.14), коэффициент текущей ликвидности (6), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (2.74%), рентабельность компании (1.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МехКом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить