Общество с ограниченной ответственностью "Жамсо" ИНН:0326506346 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38617358 ОКВЭД:52.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года131448072904
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120729030
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года360000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года360000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года810212883
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2128830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года572550193787
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года501937860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года572550193787
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года501937860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года547700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года452900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года557746293493
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года462934930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года148390294
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3902930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года148390294
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3902930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года572550193787
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года501937860
21103 Выручка за отчетный год134913893054
21104 Выручка за предыдущий год138930540
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2145710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год134911752483
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год117524830
22203 Управленческие расходы за отчетный год31800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год103111752483
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год117524830
23503 Прочие расходы за отчетный год8339218
23504 Прочие расходы за предыдущий год392180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год94811363393
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год113633930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год94811363393
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год113633930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год94800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год113600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жамсо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жамсо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жамсо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (948)/Стоимость активов (5725) = 16.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жамсо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1031)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+318) = 324.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жамсо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1031)/Выручка (1349) = 76.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жамсо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (948)/Выручка (1349) = 70.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жамсо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жамсо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жамсо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жамсо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жамсо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.974

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.166

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.682

Индекс Альтмана Z = 47.612

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жамсо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.47), коэффициент быстрой ликвидности (14.35), коэффициент текущей ликвидности (14.35), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (76.43%), рентабельность компании (70.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жамсо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить