Общество с ограниченной ответственностью "Даль-Транс" ИНН:0326506530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38617909 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2147991746
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года991746378
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3497637
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4976371
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года215014881383
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14881383379
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года215014881383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14881383379
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года594629
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года462917
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6170
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года203014351354
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14351354362
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года209114421354
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14421354362
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года215014881383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14881383379
21103 Выручка за отчетный год7933825310566
21104 Выручка за предыдущий год8253105665802
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7917823310552
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8233105525793
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год162014
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20149
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год162014
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20149
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год162114
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21149
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год343
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год432
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год131711
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Даль-Транс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Даль-Транс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Даль-Транс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (2150) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Даль-Транс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7917+0+0) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Даль-Транс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (7933) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Даль-Транс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (7933) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Даль-Транс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Даль-Транс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Даль-Транс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Даль-Транс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Даль-Транс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.056

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Индекс Альтмана Z = 0.463

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Даль-Транс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.2%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Даль-Транс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить