Общество с ограниченной ответственностью "Медицинские Бизнес Системы" ИНН:0326506674 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38618300 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37483595326
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59062
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5937483657
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37483657332
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5937483657
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37483657332
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37483657332
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37483657332
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5937483657
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37483657332
21103 Выручка за отчетный год212855336228
21104 Выручка за предыдущий год11866228140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год212855336228
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11866228140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год212855336228
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11866228140
23503 Прочие расходы за отчетный год206955335753
23504 Прочие расходы за предыдущий год11865753133
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год590475
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год590475

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медицинские Бизнес Системы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медицинские Бизнес Системы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медицинские Бизнес Системы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (59)/Стоимость активов (59) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медицинские Бизнес Системы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2128)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медицинские Бизнес Системы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2128)/Выручка (2128) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медицинские Бизнес Системы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (59)/Выручка (2128) = 2.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медицинские Бизнес Системы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинские Бизнес Системы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинские Бизнес Системы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинские Бизнес Системы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медицинские Бизнес Системы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.69

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медицинские Бизнес Системы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (2.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медицинские Бизнес Системы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить