Общество с ограниченной ответственностью "Актив Плюс" ИНН:0326506770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38618501 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101031
12104 Запасы на конец предыдущего года103131
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года446612
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60319
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1147962
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года796231
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1147962
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года796231
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года787660
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года766031
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3632
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3632
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1147962
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года796231
21103 Выручка за отчетный год518375354
21104 Выручка за предыдущий год37535425
21203 Себестоимость продаж за отчетный год408331309
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3313094
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1104445
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год444521
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1104445
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год444521
23503 Прочие расходы за отчетный год8867
23504 Прочие расходы за предыдущий год670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год223838
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год383821
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72738
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год273821

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Актив Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Актив Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Актив Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (114) = 6.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Актив Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (408+0+0) = 26.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Актив Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (110)/Выручка (518) = 21.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Актив Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (518) = 1.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Актив Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Актив Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Актив Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Актив Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Актив Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.684

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.193

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.167

Индекс Альтмана Z = 8.258

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Актив Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.67), коэффициент быстрой ликвидности (2.89), коэффициент текущей ликвидности (3.17), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (21.24%), рентабельность компании (1.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Актив Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить