Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Проект" ИНН:0326506900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38618843 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года105710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года571010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года571010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года571010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года105710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года571010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года571010
21103 Выручка за отчетный год1110652700
21104 Выручка за предыдущий год6527000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год669605683
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6056830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4414717
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4414717
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год441470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год375470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Проект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Проект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Проект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (375)/Стоимость активов (10) = 3750 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Проект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (441)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (669+0+0) = 65.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Проект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (441)/Выручка (1110) = 39.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Проект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (375)/Выручка (1110) = 33.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Проект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Проект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Проект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Проект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Проект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 37.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 44.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 428.312

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Проект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (39.73%), рентабельность компании (33.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Проект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить