ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЭРОПОРТ БАЙКАЛ (УЛАН-УДЭ)" ИНН:0326506956 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55647800 ОКВЭД:63.23.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6837741176057283
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года7411760572830
11503 Основные средства на конец отчетного года167158191019209522222117
11504 Основные средства на конец предыдущего года191019209522222117150395
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года19891000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года18414717163333
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1471716333316
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года194069198577218842232733
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года198577218842232733158502
12103 Запасы на конец отчетного года1069593501286919001
12104 Запасы на конец предыдущего года9350128691900110012
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1070739
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года83871327063500429409
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32706350042940934300
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года547273293832600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года32938326000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7409114152735433412
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1141527354334129014
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2211090
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года211090290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156705865377859681895
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года86537785968189553625
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года350774285114297438314628
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года285114297438314628212127
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года112242112242112242112242
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года112242112242112242112242
13603 Резервный капитал на конец отчетного года583583583583
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года583583583583
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года55277-2116-5551-5830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2116-5551-58309431
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года168102110709107274106995
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110709107274106995122256
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года148385139385134620157419
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13938513462015741965085
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года213157335386
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года157335386220
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года148598139541134956157805
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13954113495615780565305
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23932267282593233800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26728259323380023618
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года10143813664166029
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года8136641660290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34075348645520849828
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34864552084982824566
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года350774285114297438314628
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года285114297438314628212127
21103 Выручка за отчетный год298875289984274161237600
21104 Выручка за предыдущий год289984274161237600144714
21203 Себестоимость продаж за отчетный год236324249370251303225445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год249370251303225445141041
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62551406142285812155
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4061422858121553673
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62551406142285812155
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4061422858121553673
23203 Проценты к получению за отчетный год579812851120
23204 Проценты к получению за предыдущий год128511201
23303 Проценты к уплате за отчетный год13997113131622913260
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1131316229132601414
23403 Прочие доходы за отчетный год147461391303740121179
23404 Прочие доходы за предыдущий год3913037401211799906
23503 Прочие расходы за отчетный год133229640344229738394
23504 Прочие расходы за предыдущий год64034422973839413087
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6858456821845-18320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56821845-18320-921
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1102460500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6050084
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-413-804-1197-559
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-804-1197-559362
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год56-1030166
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1030166103
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год37-1183513271
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-11835132718
24603 Прочее за отчетный год149561161716
24604 Прочее за предыдущий год56116171622
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год573923436279-15231
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3436279-15231-1122
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год573923436279-15259
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3436279-15259-1122
32003 Величина капитала на 31112242112242112242112242
32006 Величина капитала на 31583583583583
32007 Величина капитала на 31-2116-5551-58309431
32008 Величина капитала на 31110709107274106995122256
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5739234362790
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5739234362790
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5739234362790
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5739234362790
33003 Величина капитала на 31112242112242112242112242
33006 Величина капитала на 31583583583583
33007 Величина капитала на 3155277-2116-5551-5830
33008 Величина капитала на 31168102110709107274106995
36003 Чистые активы на 31168102110709107274106995
36004 Чистые активы на 31110709107274106995122256
41103 Поступления – всего за отчетный год274970293080266069225870
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год238563246524196580168808
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год29191355622391616251
41193 Прочие поступления за отчетный год7216109944557340811
41203 Платежи – всего за отчетный год243797233373230052208699
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год62349659327480874323
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12249711679298396123183
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год23510033673318
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год14316355300
41293 Прочие платежи за отчетный год4461241996534817875
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год31173597073601717171
42103 Поступления – всего за отчетный год875067266730
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год29686198640
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год248205165300
42193 Прочие поступления за отчетный год330000550
42203 Платежи – всего за отчетный год110579358971665286110
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1108056031286286110
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год564992000410900
42293 Прочие  платежи за отчетный год430001029000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-23073-35171-15979-86110
43103 Поступления – всего за отчетный год4600010500093338
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1400010500093338
43193 Прочие поступления за отчетный год32000000
43203 Платежи – всего за отчетный год5751250939260960
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2551250939260960
43293 Прочие платежи за отчетный год32000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-11512-40439-2609693338
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3412-15903-605824399
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-594000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭРОПОРТ БАЙКАЛ УЛАН-УДЭ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭРОПОРТ БАЙКАЛ УЛАН-УДЭ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭРОПОРТ БАЙКАЛ УЛАН-УДЭ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (57392)/Стоимость активов (350774) = 16.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭРОПОРТ БАЙКАЛ УЛАН-УДЭ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62551)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (236324+0+0) = 26.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭРОПОРТ БАЙКАЛ УЛАН-УДЭ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62551)/Выручка (298875) = 20.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭРОПОРТ БАЙКАЛ УЛАН-УДЭ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (57392)/Выручка (298875) = 19.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭРОПОРТ БАЙКАЛ УЛАН-УДЭ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭРОПОРТ БАЙКАЛ УЛАН-УДЭ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭРОПОРТ БАЙКАЛ УЛАН-УДЭ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭРОПОРТ БАЙКАЛ УЛАН-УДЭ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭРОПОРТ БАЙКАЛ УЛАН-УДЭ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.379

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.196

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.92

Индекс Альтмана Z = 5.304

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭРОПОРТ БАЙКАЛ УЛАН-УДЭ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (3.26), коэффициент текущей ликвидности (3.58), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (20.93%), рентабельность компании (19.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭРОПОРТ БАЙКАЛ УЛАН-УДЭ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить