ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОПРОМ" ИНН:0326507068 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38619179 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48658100
11504 Основные средства на конец предыдущего года581000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года48658100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года581000
12103 Запасы на конец отчетного года1087162880083
12104 Запасы на конец предыдущего года1628800850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6657973959
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78839670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59234401161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2344011610
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года76000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1887265912400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года265912403130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года237332401240303
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года324012403130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1110000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года733000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года112074330443
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года743304440
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12531997936260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19979362690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125324979360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24979362690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года237332401240303
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года324012403130
21103 Выручка за отчетный год1077595462391670
21104 Выручка за предыдущий год954623916700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год952989722059627
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год791320596250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12465743320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1633332450
22203 Управленческие расходы за отчетный год737000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1059000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5095743320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год574332450
23503 Прочие расходы за отчетный год362672
23504 Прочие расходы за предыдущий год26720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4735483250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год548325430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год96110658
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1106590
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37743826033
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год438260340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год377000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год438000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (377)/Стоимость активов (2373) = 15.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (509)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9529+0+737) = 4.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (509)/Выручка (10775) = 4.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (377)/Выручка (10775) = 3.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.267

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.159

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.199

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.894

Индекс Альтмана Z = 4.546

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (4.72%), рентабельность компании (3.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить