ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭРДЖИБИ-СИНЕМА" ИНН:0326507244 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38619558 ОКВЭД:92.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года45600
11503 Основные средства на конец отчетного года18026270852936
11504 Основные средства на конец предыдущего года2708529361470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18483270852936
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2708529361470
12103 Запасы на конец отчетного года317731679
12104 Запасы на конец предыдущего года731679120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2040815095167621
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9239767626680
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года12378800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3261300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года307111265
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111265687
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1050500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3644000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15532415179368565
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года162293685701487
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17380717887871505
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года189378715052958
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-77600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года565100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-766-48394181
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56614181-690
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14620014890060250
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года148900602500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14620014890060250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года148900602500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года691282704787
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года827047872118
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21461265472287
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2654622871529
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28373348177074
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3481770743647
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17380717887871505
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года189378715052958
21103 Выручка за отчетный год423556391149686
21104 Выручка за предыдущий год63911496862026
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42355362013138
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6391113137-361
22103 Коммерческие расходы за отчетный год44600
22203 Управленческие расходы за отчетный год2720300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6029100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14706362013138
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год362013137-361
23303 Проценты к уплате за отчетный год24138105006759
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1050067590
23403 Прочие доходы за отчетный год9801507102
23404 Прочие доходы за предыдущий год5071020
23503 Прочие расходы за отчетный год62891869978
23504 Прочие расходы за предыдущий год1869978316
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5920-82425503
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-82425502-677
24603 Прочее за отчетный год50800
24604 Прочее за предыдущий год74500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6428-89874935
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-89874935-697
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-642800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-898700
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31565100
32008 Величина капитала на 31566100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))642700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)642700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))642700
33218 Убыток (ИТОГО)642700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-77600
33008 Величина капитала на 31-76600
36003 Чистые активы на 31-76600
36004 Чистые активы на 31566100
41103 Поступления – всего за отчетный год4547500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3773000
41193 Прочие поступления за отчетный год774500
41203 Платежи – всего за отчетный год4819400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2422700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6400
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2215100
41293 Прочие платежи за отчетный год175200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-271900
42103 Поступления – всего за отчетный год1918900
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1918900
42203 Платежи – всего за отчетный год2678400
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год2678400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-759500
43103 Поступления – всего за отчетный год3286500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3286500
43203 Платежи – всего за отчетный год2799200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2799200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год487300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-544100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРДЖИБИ-СИНЕМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРДЖИБИ-СИНЕМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРДЖИБИ-СИНЕМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6428)/Стоимость активов (173807) = -3.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРДЖИБИ-СИНЕМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14706)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+446+27203) = 53.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРДЖИБИ-СИНЕМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14706)/Выручка (42355) = 34.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРДЖИБИ-СИНЕМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6428)/Выручка (42355) = -15.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРДЖИБИ-СИНЕМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРДЖИБИ-СИНЕМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРДЖИБИ-СИНЕМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРДЖИБИ-СИНЕМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРДЖИБИ-СИНЕМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.77

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = 4.698

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРДЖИБИ-СИНЕМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (34.72%), рентабельность компании (-15.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРДЖИБИ-СИНЕМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить