ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАЛИ" ИНН:0326507300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38619699 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года209123902689
11504 Основные средства на конец предыдущего года239026860
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года209123902689
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года239026860
12103 Запасы на конец отчетного года323132143424
12104 Запасы на конец предыдущего года321434241
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48756432
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7564320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25571115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года711159
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года353446813871
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4681387110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года562470706560
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7070656010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23617710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1771010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года502564906450
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года649064500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года502564906450
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года649064500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года363403100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4031000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года363403100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4031000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года562470706560
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7070656010
21103 Выручка за отчетный год7183105000
21104 Выручка за предыдущий год1050000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год684896370
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год963700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3358630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3358630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86300
23404 Прочие доходы за предыдущий год21000
23503 Прочие расходы за отчетный год2047240
23504 Прочие расходы за предыдущий год72400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1313490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год721820
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год591670
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (59)/Стоимость активов (5624) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (335)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6848+0+0) = 4.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (335)/Выручка (7183) = 4.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (59)/Выручка (7183) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.564

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.044

Индекс Альтмана Z = 3.933

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (9.74), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (4.66%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЛИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить