ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОФИС-ЦЕНТР 1" ИНН:0326507445 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38620065 ОКВЭД:70.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года700127276875274
11504 Основные средства на конец предыдущего года727687527477904
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года700127276875274
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года727687527477904
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года181551773817899
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года177381789917862
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года181841774917899
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года177491789917862
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года881969051793173
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года905179317395767
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года71623716230
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7162300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14336174250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17425215320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года859698905821542
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года890582154223953
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1915106713083
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10671308344780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3123922258
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39222582260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2227145915341
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14591534147040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года881969051793173
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года905179317395767
21103 Выручка за отчетный год21751031578
21104 Выручка за предыдущий год10315780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год512000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-29451031578
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10315780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29451031578
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10315780
23503 Прочие расходы за отчетный год1951382989
23504 Прочие расходы за предыдущий год513829891075
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2964-4107-2411
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4107-2411-1075
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3089-4107-2411
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4107-2411-1075
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3089-41070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4107-24110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-ЦЕНТР 1

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-ЦЕНТР 1

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-ЦЕНТР 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3089)/Стоимость активов (88196) = -3.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-ЦЕНТР 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2945)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5120+0+0) = -57.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-ЦЕНТР 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2945)/Выручка (2175) = -135.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-ЦЕНТР 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3089)/Выручка (2175) = -142.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-ЦЕНТР 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-ЦЕНТР 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-ЦЕНТР 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-ЦЕНТР 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-ЦЕНТР 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.203

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 38.603

Индекс Альтмана Z = 41.522

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-ЦЕНТР 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (8.17), коэффициент текущей ликвидности (8.17), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-135.4%), рентабельность компании (-142.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-ЦЕНТР 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить