ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРРАКЕШ" ИНН:0326507950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38621101 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года121310
12103 Запасы на конец отчетного года80171
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19559178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года591780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32259349
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года613490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32273480
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года734800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года93-40214
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-402140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2291130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года229113266
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1132660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32273480
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года734800
21103 Выручка за отчетный год229134063520
21104 Выручка за предыдущий год340635200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год95032873257
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год328732570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1341119263
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1192630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1341119263
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1192630
23503 Прочие расходы за отчетный год598600
23504 Прочие расходы за предыдущий год6000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год74359263
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год592630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74359204
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год592040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРРАКЕШ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРРАКЕШ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРРАКЕШ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (743)/Стоимость активов (322) = 230.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРРАКЕШ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1341)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (950+0+0) = 141.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРРАКЕШ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1341)/Выручка (2291) = 58.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРРАКЕШ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (743)/Выручка (2291) = 32.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРРАКЕШ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРРАКЕШ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРРАКЕШ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРРАКЕШ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРРАКЕШ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.289

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.307

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.307

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.406

Индекс Альтмана Z = 25.346

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРРАКЕШ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.85), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (58.53%), рентабельность компании (32.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРРАКЕШ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить