Общество с ограниченной ответственностью "Лазурит Плюс" ИНН:0326507999 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38621213 ОКВЭД:51.85.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22800
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1113310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22811130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1113310
12103 Запасы на конец отчетного года4621365667
12104 Запасы на конец предыдущего года13652143168
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года710536774084
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36774008540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года701261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года126253
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года763750544812
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50546213761
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года786561674812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61676244761
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года149331180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года311815850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года150331281251
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31281595121
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-53500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года689730393561
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30394649640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года636230393561
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30394649640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года786561674812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61676244761
21103 Выручка за отчетный год12892160557972
21104 Выручка за предыдущий год1605597861746
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12853106556838
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1065580171529
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3954001134
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54001769217
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3954001134
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54001769217
23503 Прочие расходы за отчетный год58845616
23504 Прочие расходы за предыдущий год4561613
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-54949441130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49441773204
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1681340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год134045
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-71748101130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48101773159
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-71748100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год481017730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лазурит Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лазурит Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лазурит Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-717)/Стоимость активов (7865) = -9.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лазурит Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12853+0+0) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лазурит Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39)/Выручка (12892) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лазурит Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-717)/Выручка (12892) = -5.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лазурит Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лазурит Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лазурит Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лазурит Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лазурит Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.094

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.236

Индекс Альтмана Z = 0.097

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лазурит Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0.3%), рентабельность компании (-5.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лазурит Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить