Общество с ограниченной ответственностью "Интелл-С" ИНН:0326508664 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38622721 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года555850
11504 Основные средства на конец предыдущего года850850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года555850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года850850
12103 Запасы на конец отчетного года15920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1313100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1001625
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2905100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1002005
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3460950
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9502855
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1555887
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года8872761
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-25453
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5384
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1311950
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9502855
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3460950
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9502855
21103 Выручка за отчетный год509792
21104 Выручка за предыдущий год792448
21203 Себестоимость продаж за отчетный год758729
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год729349
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-24963
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6399
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24963
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6399
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24963
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6399
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1015
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25453
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5384
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-25453
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5384

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Интелл-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Интелл-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Интелл-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-254)/Стоимость активов (3460) = -7.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Интелл-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-249)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (758+0+0) = -32.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Интелл-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-249)/Выручка (509) = -48.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Интелл-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-254)/Выручка (509) = -49.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Интелл-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интелл-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интелл-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интелл-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Интелл-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.218

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.61

Индекс Альтмана Z = 1.349

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.349<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Интелл-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.61), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (-48.92%), рентабельность компании (-49.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Интелл-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить