ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕХ-Б" ИНН:0326508872 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38623206 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6781566901
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года156690166
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года237865
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года378651417
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года68016031766
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года160317661483
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68016031766
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160317661483
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3282-5981-2307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5981-2307-928
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года51569543657
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года695436572022
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3447630416
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года630416389
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года396275844073
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года758440732411
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68016031766
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160317661483
21103 Выручка за отчетный год3464694239117
21104 Выручка за предыдущий год6942391176478
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50542269911
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год422699116993
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2959271629206
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год271629206-515
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2959271629206
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год271629206-515
23503 Прочие расходы за отчетный год52606528510
23504 Прочие расходы за предыдущий год60652851034
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2907-3349793
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3349793-549
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2083252172
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3252172389
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2699-3674-1379
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3674-1379-938

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕХ-Б

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕХ-Б

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕХ-Б

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2699)/Стоимость активов (680) = 396.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕХ-Б

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2959)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (505+0+0) = 585.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕХ-Б

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2959)/Выручка (3464) = 85.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕХ-Б

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2699)/Выручка (3464) = 77.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕХ-Б

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕХ-Б

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕХ-Б

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕХ-Б

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.83

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕХ-Б

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.069

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.969

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.275

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.828

Индекс Альтмана Z = 14.105

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕХ-Б

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-4.83), рентабельность продукции (85.42%), рентабельность компании (77.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕХ-Б

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить