Общество с ограниченной ответственностью "Байкальский Текстильный Комбинат" ИНН:0326509570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38624938 ОКВЭД:17.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2600241
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года26000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года260260241
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2602410
12103 Запасы на конец отчетного года181818
12104 Запасы на конец предыдущего года18180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года475458557
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4755510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года-1100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года-1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года482482575
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4825750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года742742816
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7428160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1033-1033-958
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1033-9580
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года21021
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года212121
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года21210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года156315631514
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года156315140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года191191239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1912390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года175417541753
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года175417530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года742742816
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7428160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9400
23404 Прочие доходы за предыдущий год192410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-75-9820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-75-10270
32003 Величина капитала на 311000
32008 Величина капитала на 311000
33003 Величина капитала на 311000
33008 Величина капитала на 311000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Байкальский Текстильный Комбинат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Байкальский Текстильный Комбинат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Байкальский Текстильный Комбинат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (742) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Байкальский Текстильный Комбинат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Байкальский Текстильный Комбинат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Байкальский Текстильный Комбинат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Байкальский Текстильный Комбинат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкальский Текстильный Комбинат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкальский Текстильный Комбинат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкальский Текстильный Комбинат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Байкальский Текстильный Комбинат

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.392

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.582

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.037

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Байкальский Текстильный Комбинат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (-1.39), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Байкальский Текстильный Комбинат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить