ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМИР" ИНН:0326509611 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38624996 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2229618371672
12104 Запасы на конец предыдущего года183716720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45230181779092
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1817790920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91149185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11491858
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67535376979949
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3769799498
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67535376979949
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3769799498
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33591140396973
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1403969738
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33944236582976
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2365829760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33944236582976
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2365829760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67535376979949
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3769799498
21103 Выручка за отчетный год506722404314471
21104 Выручка за предыдущий год24043144710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35018166257239
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1662572390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1565474187232
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год741872320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1565474187232
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год741872320
23403 Прочие доходы за отчетный год45681050
23404 Прочие доходы за предыдущий год10500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2022275237110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год75237110-2
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год670457145
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4571450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1955270666965
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70666965-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМИР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМИР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19552)/Стоимость активов (67535) = 28.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15654)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35018+0+0) = 44.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15654)/Выручка (50672) = 30.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19552)/Выручка (50672) = 38.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.497

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.29

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.299

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.99

Индекс Альтмана Z = 7.255

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.99), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (30.89%), рентабельность компании (38.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить