Общество с ограниченной ответственностью "Малое инновационное предприятие "Многофункциональный центр "Оптимус" ИНН:0326509788 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38625334 ОКВЭД:30.01.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года494610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года494610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года494610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года104610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3900
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года494610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46100
21103 Выручка за отчетный год20010460
21104 Выручка за предыдущий год104600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год619650
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год139810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год14900
22203 Управленческие расходы за отчетный год4100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Многофункциональный центр Оптимус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Многофункциональный центр Оптимус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Многофункциональный центр Оптимус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (49) = 6.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Многофункциональный центр Оптимус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (61+85+41) = 6.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Многофункциональный центр Оптимус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (200) = 6.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Многофункциональный центр Оптимус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (200) = 1.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Многофункциональный центр Оптимус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Многофункциональный центр Оптимус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Многофункциональный центр Оптимус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Многофункциональный центр Оптимус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Многофункциональный центр Оптимус

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.265

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.256

Х5 = Выручка/Активы = 4.082

Индекс Альтмана Z = 5.773

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Многофункциональный центр Оптимус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (6.5%), рентабельность компании (1.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Многофункциональный центр Оптимус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить