ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭНЕРГОАЛЬЯНС" ИНН:0326509844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38625524 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года303030
12104 Запасы на конец предыдущего года30300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года311024
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1281474
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2814740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34421528
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4215280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34421528
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4215280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7043910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4423210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года734421351
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4723510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-7070107
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-3091070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7070
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года258700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года-7000177
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года-511770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34421528
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4215280
21103 Выручка за отчетный год545093863959
21104 Выручка за предыдущий год938639590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год485780573349
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год805730640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5931329610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13298950
22203 Управленческие расходы за отчетный год2066770
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6772850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год387652610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6526100
23404 Прочие доходы за предыдущий год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год42132114
23504 Прочие расходы за предыдущий год1321140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год345531496
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5314960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год83410175
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4101750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год262121321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1213210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2621210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1213210
32003 Величина капитала на 3130300
32007 Величина капитала на 314423210
32008 Величина капитала на 314723510
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2621210
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2621210
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)26200
33003 Величина капитала на 3130300
33007 Величина капитала на 317044420
33008 Величина капитала на 317344720
36003 Чистые активы на 3173400
36004 Чистые активы на 3147200
41103 Поступления – всего за отчетный год550393860
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год545093860
41193 Прочие поступления за отчетный год5300
41203 Платежи – всего за отчетный год578395790
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год533987080
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год944310
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3272380
41293 Прочие платежи за отчетный год232020
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-280-1930
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-280-1930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭНЕРГОАЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭНЕРГОАЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭНЕРГОАЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (262)/Стоимость активов (34) = 770.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭНЕРГОАЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (387)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4857+0+206) = 7.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭНЕРГОАЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (387)/Выручка (5450) = 7.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭНЕРГОАЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (262)/Выручка (5450) = 4.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭНЕРГОАЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭНЕРГОАЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭНЕРГОАЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭНЕРГОАЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 21.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭНЕРГОАЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.794

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 7.706

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 10.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1.049

Индекс Альтмана Z = 97.417

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭНЕРГОАЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-0), коэффициент быстрой ликвидности (-0.01), коэффициент текущей ликвидности (-0.05), коэффициент наличия собственных средств (21.59), рентабельность продукции (7.1%), рентабельность компании (4.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭНЕРГОАЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить