Общество с ограниченной ответственностью "Транс Сервис" ИНН:0326509876 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38625576 ОКВЭД:29.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26632723300
11504 Основные средства на конец предыдущего года27233000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26632723300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27233000
12103 Запасы на конец отчетного года4582220992
12104 Запасы на конец предыдущего года2209920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года73761679082
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года616790820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35542251050
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года422510500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56741260110224
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12601102240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83371532410524
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15324105240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года817978193107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года781931070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15875057417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года750574170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15875057417
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года750574170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83371532410524
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15324105240
21103 Выручка за отчетный год105094537121460
21104 Выручка за предыдущий год45371214600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год100003936417504
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39364175040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50960073956
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год600739560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50960073956
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год600739560
23503 Прочие расходы за отчетный год423672
23504 Прочие расходы за предыдущий год36720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46759713884
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год597138840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1051183777
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11837770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36247883107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год478831070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Транс Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Транс Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Транс Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (362)/Стоимость активов (8337) = 4.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Транс Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (509)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10000+0+0) = 5.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Транс Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (509)/Выручка (10509) = 4.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Транс Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (362)/Выручка (10509) = 3.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Транс Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 35.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транс Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транс Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транс Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Транс Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.662

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 51.766

Х5 = Выручка/Активы = 1.261

Индекс Альтмана Z = 23.685

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Транс Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.25), коэффициент быстрой ликвидности (6.91), коэффициент текущей ликвидности (35.91), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (4.84%), рентабельность компании (3.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Транс Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить