ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0326510110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38626162 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11349176
12104 Запасы на конец предыдущего года491760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года887485832535
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года858300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года372115211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1152110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года935987472922
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года874729220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года935987472922
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года874729220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года364000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года188200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года364018822910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года188229100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года563968510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года685100
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года300
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года8030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5719686612
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6866120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года935987472922
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года874729220
21103 Выручка за отчетный год243812707643620
21104 Выручка за предыдущий год27076436200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год231532519440710
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25194407100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122818822910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год188229100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год122818822910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год188229100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год122818822910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год188229100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год98118822910
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год188229100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год98100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год188200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (981)/Стоимость активов (9359) = 10.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1228)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23153+0+0) = 5.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1228)/Выручка (24381) = 5.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (981)/Выручка (24381) = 4.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.397

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.636

Индекс Альтмана Z = 4.495

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (5.04%), рентабельность компании (4.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРСКАЯ ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить