Общество с ограниченной ответственностью "Авторитет" ИНН:0326510342 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38626653 ОКВЭД:70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года517280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года104500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года505150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6217810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года795150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6217910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года795150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года212-410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-514030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года409830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1301120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года409830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1301120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6217910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года795150
21103 Выручка за отчетный год17298451045
21104 Выручка за предыдущий год84510450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год135811910
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11915740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год371-3461045
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3464710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год371-3461045
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3464710
23403 Прочие доходы за отчетный год400
23503 Прочие расходы за отчетный год60100
23504 Прочие расходы за предыдущий год1050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год315-3561045
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3564660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год52510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год263-4071045
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4074030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авторитет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авторитет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авторитет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (263)/Стоимость активов (621) = 42.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авторитет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (371)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1358+0+0) = 27.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авторитет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (371)/Выручка (1729) = 21.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авторитет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (263)/Выручка (1729) = 15.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авторитет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авторитет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авторитет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авторитет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авторитет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.341

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.424

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.507

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.518

Индекс Альтмана Z = 7.57

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авторитет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (21.46%), рентабельность компании (15.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авторитет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить