Общество с ограниченной ответственностью "Сервис-Авто+" ИНН:0326510470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38627049 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года120640
11504 Основные средства на конец предыдущего года6400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года120640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6400
12103 Запасы на конец отчетного года8875223812115
12104 Запасы на конец предыдущего года2238121150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43961356014325
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13560143250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года285840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года132711582627024
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15826270240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133911589027024
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15890270240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года803852260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года522640640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года804852364074
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года523640740
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года125469966413
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года699664130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4089365816537
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3658165370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53431065422950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10654229500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133911589027024
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15890270240
21103 Выручка за отчетный год509194556956143
21104 Выручка за предыдущий год45569561430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год313884350652015
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43506375450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1953120634128
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2063185980
22203 Управленческие расходы за отчетный год1555800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год397320634128
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год206341280
23503 Прочие расходы за отчетный год6526454
23504 Прочие расходы за предыдущий год64540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год332119994074
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год199940740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год281219994074
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год199940740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год281219990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год199940740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Авто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Авто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Авто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2812)/Стоимость активов (13391) = 21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Авто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3973)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31388+0+15558) = 8.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Авто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3973)/Выручка (50919) = 7.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Авто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2812)/Выручка (50919) = 5.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Авто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Авто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Авто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Авто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Авто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.686

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.21

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.248

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.506

Индекс Альтмана Z = 8.433

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Авто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (2.48), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (7.8%), рентабельность компании (5.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Авто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить