Общество с ограниченной ответственностью "Полиглот" ИНН:0326510511 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38627121 ОКВЭД:80.10.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3862894
12104 Запасы на конец предыдущего года28940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года442634
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26340
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года468169128
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1691280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года468169128
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1691280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4581590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1591180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года468169128
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1691280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года468169128
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1691280
21103 Выручка за отчетный год3709437435
21104 Выручка за предыдущий год4374350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3186278304
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2782740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год523159131
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1591610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год523159131
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1591310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год523159131
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1591310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год65013
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год458159118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1591180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4581590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1591180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полиглот

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полиглот

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полиглот

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (458)/Стоимость активов (468) = 97.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полиглот

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (523)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3186+0+0) = 16.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полиглот

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (523)/Выручка (3709) = 14.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полиглот

Рентабельность компании

Чистая прибыль (458)/Выручка (3709) = 12.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полиглот

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полиглот

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полиглот

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полиглот

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полиглот

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.979

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.415

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полиглот

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (14.1%), рентабельность компании (12.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полиглот

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить